Enligt GDPR skall du godkänna vår integritetspolicy

Value-Added Tax (VAT) för UK Ltd
En komplett guide

Obligatorisk registrering krävs när bolagets skattepliktiga omsättning överstiger på £90,000 under en 12-månadersperiod.
RH guiden erbjuder en komplett genomgång av VAT-reglerna.

Öppna UK konto online
VAT registrering UK Ltd

Vad är VAT och hur fungerar det?

VAT (Value-Added Tax) är den brittiska motsvarigheten till moms.
Det är en skatt på försäljning av varor och tjänster. För dig som driver ett UK Ltd innebär VAT att du i praktiken fungerar som mellanhand: du lägger på VAT (moms) på din försäljning, tar emot VAT (momsen) från dina kunder och betalar sedan in rätt del till HMRC (brittiska Skatteverket).

    Samtidigt får du tillbaka VAT på dina egna inköp – till exempel för:
  • Lagerinköp
  • Programvaror
  • Marknadsföring
  • Frakt och logistik

Skillnaden mellan VAT (moms) du tar in och VAT (moms) du betalar ut blir din VAT-skuld eller VAT-återbetalning.

    Ett enkelt exempel:
  • Du säljer varor för £10,000 + VAT (20 % = £2,000).
  • Du köper tjänster för £4,000 + VAT (£800)
  • Du betalar in skillnaden: £2,000 – £800 = £1,200 till HMRC.

VAT skadar alltså inte lönsamheten – det är kundens skatt, inte din. Ditt ansvar är bara att räkna rätt och rapportera korrekt.

Vem måste hantera VAT?

Alla företag som säljer momspliktiga varor eller tjänster i Storbritannien kan vara berörda av VAT.

    Det spelar ingen roll:
  • Om du bor i Sverige eller något annat land.
  • Om du driver bolaget digitalt.
  • Om din bokföring sköts från utlandet.
  • Om du endast säljer till engelska kunder eller internationellt.

Avgörande är var försäljningen sker – inte var du befinner dig.

När måste ett UK Ltd registrera sig för VAT?

Omsättningsgränsen
Du måste VAT-registrera ditt UK Ltd när: Din omsättning överstiger £90,000 under en löpande 12-månadersperiod.

    Detta betyder:
  • Man tittar bakåt rullande 12 månader, inte per kalenderår.
  • Så snart totalsumman passerat gränsen inträder krav på registrering.
    Exempel
  • Januari till juni: £55,000
  • Juli till november: £40,000

Totalt för senaste 12 månader: £95,000 – VAT-registrering krävs.

Prognostiserad omsättning

Även innan gränsen passeras kan VAT bli obligatoriskt om: Du förväntar dig att nå över £90,000 inom de närmaste 30 dagarna.

Vad händer om man inte registrerar sig i tid?

    Konsekvenserna kan bli kostsamma:
  • Retroaktiv VAT på all försäljning som borde varit momsbelagd
  • Ränta på obetald moms.
  • Administrativa straffavgifter.
  • Misstro från banker, betalplattformar och samarbetspartners.

Många företag gör misstaget att tro att VAT bara berör brittiska bolag med fysiskt kontor, det är fel. Även helt digitala UK-bolag omfattas.

Frivillig registrering för VAT

Även om omsättningen ligger under gränsen är det tillåtet att registrera frivilligt.

    Detta kan vara fördelaktigt, särskilt för:
  • Nya bolag som bygger verksamhet.
  • Företag med mycket inköp.
  • E-handelsbolag med internationell försäljning.
  • Konsulter som jobbar mot företagskunder.

Fördelar med frivillig VAT registrering

1. Återbetalning av VAT (moms) på inköp

    Du får tillbaka VAT på:
  • Webbutveckling
  • Programvaror
  • Kontorstjänster
  • Leverantörskostnader

Detta kan ge direkt likviditetsförstärkning.

2. Seriösare intryck

    Många större kunder föredrar att arbeta med VAT-registrerade bolag – det signalerar:
  • Stabilitet
  • Skalbar verksamhet
  • Professionell struktur

3. Lättare samarbete internationellt

    VAT nummer krävs ofta vid:
  • EU-handel
  • Marknadsplatser
  • Grossistkontakter
  • Logistikpartner

Nackdelar att väga in

    Mer administration
  • Regelbundna VAT-rapporter.
  • Korrekt hantering av alla köp och sälj.
  • Dokumentationskrav

Dyrare för privatkunder
Försäljning till privatpersoner blir 20 % dyrare eftersom VAT måste läggas på.

Vår rekommendation

    Frivillig registrering är ofta klokt för bolag med:
  • Investeringar
  • Kostsamma uppstarter
  • Företagskunder

För småskaliga bolag med privatkundsförsäljning är det ofta bättre att vänta tills gränsen nås.

Så registreras VAT för UK Ltd

Själva ansökan görs via HMRC:s portal på GOV.UK.
Register for VAT
Information som krävs

    Du behöver uppge:
  • Företagets namn och registreringsnummer
  • Affärsadress
  • Beskrivning av verksamheten
  • Omsättning och prognos
  • Bankkonto
  • Kontaktuppgifter
    Ansökningsprocessen tar normalt:
  • 4–6 veckor för normalt godkännande
  • Längre om extra kontroller krävs

VAT via partner – trygg registrering

Som specialiserad redovisningspartner för UK Ltd kan vi hjälpa till med:

  • Förberedelse av korrekt ansökan
  • Direktkontakt med HMRC
  • Hantering av frågor och kompletteringar
  • Säker dokumentation
    Genom vår partnerlösning:
  • Undviks avslag
  • Förkortas handläggningstid
  • Säkerställs korrekt upplägg från start
    Vi ser även till att:
  • VAT bokförs korrekt.
  • Periodrapporter skapas i tid.
  • Fel undviks som annars leder till straffavgifter.

Sammanfattning: VAT för UK Ltd

    När det hanteras korrekt blir det:
  • En neutral skatt för ditt bolag.
  • En möjlighet att återfå kostnader.
  • Ett kvalitetsmärke inför kunder och samarbetspartners.

De största problemen uppstår inte av VAT i sig, utan av att registrera sig för sent eller göra fel från start.

Öppna företagskonto online

Öppna företagskonto online

När du registrerar dig för VAT efterfrågas bankkonto i UK.
Öppna företagskonto, utan personligt besök.
WAMO Business Account

    Business Account Features
  • IBAN accounts
  • Debit cards
  • 1% cashback on your cards
  • Foreign exchange solutions
  • Apple & Google pay integrations
  • Split payments (Pay Later) and more
  • API, connect your E-commerce
  • Credit cards and loan products (coming soon)

Vanliga frågor om VAT registrering

När den löpande omsättningen överstiger £90,000 inom 12 månader, eller om du förväntar dig att nå gränsen inom 30 dagar.
Källa GV.UK: Register for VAT

Ja. Frivillig registrering är helt tillåten och används ofta av nya bolag, e-handel och konsultverksamheter.
    Nej. Vissa varor och tjänster är:
  • Standard 20% VAT
  • Reduced 5% VAT
  • Zero 0% VAT

Vilken skattesats som gäller beror på vad du säljer.
Källa: VAT rates

Ja. Via våra samarbetspartners hanterar vi hela VAT-ansökan åt dig – tryggt och korrekt från start.
    Då kan HMRC kräva:
  • Retroaktiv VAT på försäljning
  • Ränta
  • Straffavgifter

RedovisningsHjalp.se

Din Guide för LTD & SUF

Alla Artiklar
Aktieutdelning för engelskt Ltd

Aktieutdelning i Ltd bolag

Utdelning (Dividends) är pengar du som aktieägare kan ta ut från företagets vinst, utöver din direktörslön. Hur ofta får du ta ut den och hur beskattas den?