Inkomstskatt i Storbritannien
£12 570 är skattefritt
I Storbritannien har alla rätt till ett grundavdrag på upp till £12 570 (gäller taxeringsåret 2024/2025).
Det innebär att du inte betalar någon inkomstskatt om din beskattningsbara inkomst ligger under detta belopp.
Inkomsten över grundavdraget beskattas enligt olika nivåer:
- 20 % – Grundnivå (Basic Rate) för inkomster upp till £50 270
- 40 % – Hög nivå (Higher Rate) för inkomster mellan £50 271 och £125 140
- 45 % – Extra nivå (Additional Rate) för inkomster över £125 140
Storbritannien erbjuder ett relativt enkelt skattesystem med generöst grundavdrag.
Det är viktigt att förstå vad som beskattas, hur skatten betalas och vilket ansvar du har som företagare eller arbetsgivare.
Genom att följa reglerna kan du undvika problem och samtidigt dra nytta av avdrag och skatteavtal.
National Insurance – sociala avgifter
Förutom inkomstskatt betalar både anställda och egenföretagare avgifter till det brittiska socialförsäkringssystemet.
Dessa avgifter kallas National Insurance. Nivån beror på inkomstens storlek och anställningsform.
Arbetsgivarens ansvar i Storbritannien
Arbetsgivare måste hålla inne och rapportera inkomstskatt och National Insurance för sina anställda genom systemet PAYE (Pay As You Earn). Detta är ett lönehanteringssystem där skatten automatiskt dras vid varje löneutbetalning.
Arbetsgivare måste:
- Registrera sig hos HM Revenue and Customs (HMRC) för att använda PAYE Online
- Se till att rätt skatte- och avgiftsavdrag görs varje månad
- Hålla koll på andra avdrag såsom pensionssparande eller återbetalning av studielån
Det är arbetsgivaren som bär det fulla ansvaret gentemot skattemyndigheten, även om bokföring och löner outsourcas till en redovisningsbyrå.
Vilken inkomst beskattas i Storbritannien?
Jag är egenföretagare
- Om du bor i Storbritannien minst 183 dagar under ett år anses du vara skattemässigt bosatt och ska betala skatt på alla dina inkomster, även utländska.
- Om du bor mindre än 183 dagar i Storbritannien betalar du endast skatt på inkomst som har sitt ursprung i Storbritannien.
- Om du har inkomster från andra EU-länder bör du kontrollera skatteavtal så att du inte dubbelbeskattas.
Jag är anställd
- Samma regler gäller som för egenföretagare: minst 183 dagar i landet innebär full skattskyldighet, annars beskattas endast den inkomst som tjänats i UK.
- Vid arbete i flera länder är det viktigt att undvika dubbelbeskattning genom att hänvisa till skatteavtal.
Därför ska du välja ett Engelskt Ltd
Välj ett bolagspaket som passar dina förutsättningar bäst. Bolagsadress i UK ingår alltid!
| Fördel | Beskrivning |
|---|---|
| Enkel administration | Vi registrerar och hanterar bolaget helt online via brittiska myndigheter, vilket sparar både tid och pengar. |
| Begränsat personligt ansvar | Du ansvarar inte personligen för bolagets skulder, så länge du följer lagen. |
| Internationellt förtroende | Ltd-bolag är välkända globalt, vilket gör det lättare att samarbeta med kunder och banker internationellt. |
| Bo i Sverige, arbeta globalt | Du kan fakturera internationellt, ha utländska kunder och konton – men bo kvar i Sverige. |
| Skattefördelar | Brittisk bolagsskatt (19 %) kan ge lägre beskattning jämfört med Sverige i vissa situationer. |
| Inget krav på aktiekapital | Till skillnad från svenska AB krävs inget minsta kapital för att starta ett Ltd. |
Frågor och svar om skatt i UK
Måste jag flytta till England för att ha ett Ltd bolag?
Nej, du kan bo kvar i Sverige och ändå äga och driva ett engelskt Ltd bolag.
Allt hanteras digitalt.
Hur mycket skatt betalar ett engelskt Ltd?
Bolagsskatten i Storbritannien är 19 %.
Det är ofta lägre än svensk bolagsskatt.
Behöver jag något startkapital för ett engelskt Ltd?
Minsta aktiekapital är från 1 GBP för att starta ett Ltd, till skillnad från svenska AB.
Får jag öppna företagskonto utomlands med ett Ltd?
Ja, det är vanligt att Ltd bolag har konton i flera länder och valutor.
Du är inte låst till ett enda land.
Är det lagligt att fakturera svenska kunder från ett engelskt bolag?
Ja, det är helt lagligt.
Du kan fakturera både svenska och internationella kunder från ditt Ltd, så länge moms och regler följs korrekt.
Kan jag ha mitt Ltd bolag registrerat i England men sköta allt från Sverige?
Ja, det är vanligt.
Du styr bolaget från Sverige men det är registrerat i England.
Många använder SUF-lösningen för detta.